法院審理查明,被告人吳某在東興市開有一家農(nóng)副產(chǎn)品公司,因有渠道可以從越南低價(jià)購買大米,便和女商人鐘某合謀,以較低的價(jià)格從越南購進(jìn)大米,交給鄭某、唐某,以保貨的方式,再由黃某負(fù)責(zé)雇請(qǐng)貨車前往非設(shè)關(guān)碼頭裝運(yùn)走私入境。
待買家將貨款打入鐘某和吳某的銀行賬戶后,再由鐘某的兒子陳某和吳某的女兒吳某某,幫助二人通過網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬支付大米貨款和保貨人的保費(fèi)。
走私的部分大米被運(yùn)到吳某的公司后,用該公司品牌包裝運(yùn)向國(guó)內(nèi)市場(chǎng)銷售,一部分直接運(yùn)到防城火車站,通過鐵路運(yùn)輸發(fā)往國(guó)內(nèi)各地銷售。這樣一倒騰,每噸大米鐘某等人從中賺到差價(jià)1000元左右。
法院查明,2012年6月至2014年4月期間,被告人鐘某、陳某共走私大米入境5167噸,偷逃應(yīng)繳稅額人民幣9364098元,被告人吳某、吳某某走私大米入境3900噸,偷逃應(yīng)繳稅額人民幣7068079元;被告人黃某走私大米入境88噸,偷逃應(yīng)繳稅額人民幣159670元。鐘某、唐某、陳某共走私大米入境1858噸,偷逃應(yīng)繳稅額3366830元;被告人唐某走私大米入境379噸,偷逃應(yīng)繳稅額687029元。
經(jīng)查,被告人鐘某、吳某分別是走私物品的貨主和走私行為人,系直接走私行為。吳某購買走私貨物的全部款項(xiàng)經(jīng)個(gè)人賬戶流轉(zhuǎn),而非公司的對(duì)公賬戶,不屬于單位犯罪。
法院認(rèn)為,被告人鐘某、吳某、唐某、陳某、吳某某違反我國(guó)海關(guān)法規(guī),逃避海關(guān)監(jiān)管,將無合法手續(xù)的大米走私入境,被告人黃某與走私罪犯通謀,為其提供組織人員運(yùn)輸、望風(fēng)等走私便利,將無合法手續(xù)的大米走私入境,偷逃應(yīng)繳稅額較大,6名被告人其行為均構(gòu)成走私普通貨物、物品罪。
最終,防城港市中級(jí)人民院依法判處被告人鐘某、吳某有期徒刑十二年,并處罰金人民幣800萬元;判處被告人唐某有期徒刑十年,并處罰金300萬元;被告人黃某、陳某、吳某某也分別被判處了緩刑或有期徒刑,并處罰金。